（原标题：对于开展外汇繁衍品交游业务的可行性分析论述）

创维数字股份有限公司对于开展外汇繁衍品交游业务的可行性分析论述

一、开展外汇繁衍品交游业务的布景 跟着外洋业务握续发展，公司触及大量外币业务。受国际政事关系及经济环境等多重身分的影响，国际外汇阛阓较为波动，汇率和利率升沉不定，为灵验侧目外汇阛阓风险，提神汇率大幅波动对公司形成不利影响，同期为普及外汇资金使用成果，合理裁汰财务用度，公司及各子公司基于实质发展需要，拟开展以套期保值为操办的外汇繁衍品交游。

二、开展外汇繁衍品交游业务的或者 1、主要触及币种及业务品种：公司及各子公司拟开展的外汇繁衍品业务的币种仅限于公司坐蓐筹画所使用的主要结算货币。公司拟开展的外汇繁衍品业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权偏激他外汇繁衍居品等。 2、交游金额及资金开头：公司及各子公司拟使用自有资金开展的外汇繁衍品任一交游日握有的最高合约价值不超越 15亿元东谈主民币（或等值外币）的外汇繁衍品交游业务，在此额度内，可轮反转化使用。公司及各子公司开展外汇繁衍品业务进入的资金开头为自有资金，不触及召募资金。 3、交游期限：自公司激动大会审议通过之日起 12个月内灵验。如单笔交游的存续期超越了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交游拆开时止。 4、交游对方：经想到政府部门批准、具有外汇繁衍品业务筹画天赋的银行等金融机构。 5、其他：外汇繁衍品交游凭据金融机构条目交纳一定比例的启动保证金及补充保证金，神志为占用银行概括授信额度或平直交纳，到期剿袭本金交割或差额交割或反向平仓式缓期的神志。

三、开展外汇繁衍品交游业务的必要性和可行性 跟着外洋业务握续发展，公司触及大量外币业务。受国际政事关系及经济环境等多重身分的影响，国际外汇阛阓较为波动，汇率和利率升沉不定，为灵验侧目外汇阛阓风险，提神汇率大幅波动对公司形成不利影响，同期为普及外汇资金使用成果，合理裁汰财务用度，增强财务矜重性。因此，开展外汇繁衍品交游业务具有必要性。公司制订了《外汇繁衍品交游业务顾问轨制》，对业务操作原则、责任鸿沟和审批权限、里面操作历程、后续顾问、信息阻挠步伐、信息败露和档案顾问等作念出明确法则。凭据该轨制，公司应严格按照法则安排和使用专科东谈主员，确立严格的授权和岗亭牵制轨制，加强联系东谈主员的奇迹谈德素质及业务培训，普及联系东谈主员的概括修养。同期确更正常情况实时论述轨制，并形成高效的风险处理技艺。因此，开展外汇繁衍品交游业务具有可行性。

四、开展外汇繁衍品交游业务的风险分析 公司及各子公司开展外汇繁衍品交游战胜锁定汇率、利率风险原则，不作念投契性、套利性的交游操作，但外汇繁衍品交游操作仍存在一定的风险，主要包括： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，形成汇兑赔本。 2、里面法例风险：外汇繁衍品交游专科性较强，复杂进度较高，可能会由于内法例度不完善而形成风险。 3、践约风险：外汇繁衍品交游业务存在合约到期无法践约形成违约而带来的风险。 4、操格调险：在开展交游时，如操作主谈主员未按法则技艺进行外汇繁衍品交游操作或未能充分认知繁衍品信息，将带来操格调险。 5、客户违约风险：客户应收账款发生落伍，货款无法在预测的回款期内收回，会形成结汇宽限交割导致公司赔本。 6、回款预测风险：筹画部门凭据客户订单和瞻望订单进行回款预测，实质本质过程中，客户可能会更正订单，形成公司回款预测不准，导致结汇宽限交割风险。

五、外汇繁衍品交游业务的风险顾问步伐 1、公司制订了《外汇繁衍品交游业务顾问轨制》，对业务操作原则、责任鸿沟和审批权限、里面操作历程、后续顾问、信息阻挠步伐、信息败露和档案顾问等作念出明确法则。凭据该轨制，公司将严格按照法则安排和使用专科东谈主员，确立严格的授权和岗亭牵制轨制，加强联系东谈主员的奇迹谈德素质及业务培训，普及联系东谈主员的概括修养。同期确更正常情况实时论述轨制，并形成高效的风险处理技艺。 2、公司财务部行动外汇繁衍品交游业务的正常主宰机构，并建设了相应的专科岗亭，由财务总监牵头认真该业务。按照《外汇繁衍品交游业务顾问轨制》进行业务操作，严格按轨制灵验的本质。参与外汇繁衍品业务的东谈主员齐已充分认知外汇繁衍品业务的特色及风险，严格本质繁衍品业务操作历程和风险顾问轨制。 3、严格法例外汇远期交游的资金鸿沟，外汇远期交游必须基于筹画部门制订的外币收款及付款筹画，严格按照公司《外汇繁衍品交游业务顾问轨制》中法则权限下达操作请示，凭据法则进行审批后，方可进行操作。严格糟蹋任何金额的单向、存在风险敞口的外汇繁衍品交游行径。 4、公司拟进行的外汇繁衍品交游业务行径所以提神和侧目汇率风险为操办，公司董事会淡薄具体的风险法例条目，且公司里面审计部门、董事会审计委员会将会如期、不如期对实质交游合约签署及本质情况进行核查。

六、开展外汇繁衍品交游业务的可行性分析论断 公司及各子公司开展外汇繁衍品交游业务是围绕本人实质业务需求进行的，以具体筹画举止为依托，以侧目和提神外汇汇率波动风险为操办，稳当公司矜重筹画的需求。公司已制定了《外汇繁衍品交游业务顾问轨制》，并通过加强里面法例，落实风险提神步伐，为公司从事外汇繁衍品交游业务制定了具体操作历程，筹画所遴荐的针对性风险法例步伐是可行的。公司及各子公司开展外汇繁衍品交游业务具有必要性和可行性。

创维数字股份有限公司董事会 二〇二四年十一月三旬日